Κοινή χρήση μέσω

ACCRINT

  • Άρθρο

Ισχύει για:Υπολογιζόμενη στήληΥπολογιζόμενος πίνακαςΜέτρηση υπολογισμού απεικόνισης

Επιστρέφει τον δεδουλευμένους τόκους για ένα χρεόγραφο που πληρώνει τόκο περιοδικά.

Σύνταξη

ACCRINT(<issue>, <first_interest>, <settlement>, <rate>, <par>, <frequency>[, <basis>[, <calc_method>]])

Παραμέτρους

Όρος Ορισμός
issue Η ημερομηνία έκδοσης του χρεόγραφου.
first_interest Η ημερομηνία πρώτης τόκου του χρεόγραφου.
settlement Η ημερομηνία διακανονισμού του χρεόγραφου. Η ημερομηνία διακανονισμού του χρεόγραφου είναι η ημερομηνία μετά την ημερομηνία έκδοσης κατά την οποία το χρεόγραφο αποτελεί αντικείμενο συναλλαγής με τον αγοραστή.
rate Η ετήσια ισοτιμία κουπονιού του χρεόγραφου.
par Η τιμή par του χρεογράφου.
frequency Ο αριθμός των πληρωμών κουπονιού ανά έτος. Για ετήσιες πληρωμές, frequency = 1, για εξαμηνιαία τιμή, frequency = 2, για τριμηνιαία, frequency = 4.
basis (Προαιρετικό) Ο τύπος βάσης μέτρησης ημερών που θα χρησιμοποιηθεί. Εάν παραλείπεται η basis, θεωρείται ότι είναι 0. Οι αποδεκτές τιμές παρατίθενται κάτω από αυτόν τον πίνακα.
calc_method (Προαιρετικό) Μια λογική τιμή που καθορίζει τον τρόπο υπολογισμού των συνολικών δεδουλευμένων τόκων όταν η ημερομηνία διακανονισμού είναι μεταγενέστερη της ημερομηνίας first_interest. Εάν παραλειφθεί calc_method, θεωρείται ότι είναι TRUE.
- Εάν calc_method αξιολογεί την TRUE ή παραλείπεται, ACCRINT επιστρέφει τους συνολικούς δεδουλευμένους τόκους από την έκδοση έως τον διακανονισμό.
- Εάν calc_method αξιολογεί την FALSE, ACCRINT επιστρέφει τους δεδουλευμένους τόκους από first_interest έως τον διακανονισμό.

Η παράμετρος basis αποδέχεται τις ακόλουθες τιμές:

Basis βάση μέτρησης Ημερών
0 ή παραλείπεται US (NASD) 30/360
1 Πραγματική/πραγματική
2 Πραγματική/360
3 Πραγματικό/365
4 Ευρωπαϊκή 30/360

Τιμή επιστροφής

Οι δεδουλευμένοι τόκοι.

Παρατηρήσεις

  • Οι ημερομηνίες αποθηκεύονται ως διαδοχικοί σειριακοί αριθμοί, ώστε να μπορούν να χρησιμοποιηθούν σε υπολογισμούς. Σε DAX, η 30ή Δεκεμβρίου 1899 είναι η ημέρα 0 και η 1η Ιανουαρίου 2008 είναι η 39448, επειδή είναι 39.448 ημέρες μετά την 30ή Δεκεμβρίου 1899.

  • ACCRINT υπολογίζεται ως εξής:

    $$\text{ACCRINT} = \text{par} \times \frac{\text{rate}}{\text{frequency}} \times \sum^{\text{NC}}_{i=1}\frac{\text{A}_{i}}{\text{NL}_{i}}$$

    πού:

    • $\text{A}_{i}$ = Ο αριθμός των δεδουλευμένων ημερών για την $i^{ή}$ οιονεί περίοδο κουπονιού εντός περιττής περιόδου.
    • $\text{NC}$ = Ο αριθμός περιόδων οιονεί κουπονιού που χωράνε στην περιττή περίοδο. Εάν αυτός ο αριθμός περιέχει ένα κλάσμα, αυξήστε το στον επόμενο ακέραιο αριθμό.
    • $\text{NL}_{i}$ = Κανονική διάρκεια σε ημέρες της περιόδου οιονεί κουπονιού εντός περιττής περιόδου.

  • Οι παράμετροι issue, first_interest και settlement περικόπτονται σε ακέραιους.

  • Οι μετρήσεις frequency και basis στρογγυλοποιούνται στον πλησιέστερο ακέραιο.

  • Επιστρέφεται σφάλμα εάν:

    • Οι παράμετροι issue, first_interest ή settlement δεν είναι έγκυρη ημερομηνία.
    • ζήτημα ≥ διακανονισμό.
    • ποσοστό ≤ 0.
    • par ≤ 0.
    • Η τιμή frequency είναι οποιοσδήποτε αριθμός εκτός από 1, 2 ή 4.
    • basis < 0 ή basis > 4.

  • Αυτή η συνάρτηση δεν υποστηρίζεται για χρήση σε λειτουργία DirectQuery όταν χρησιμοποιείται σε υπολογιζόμενες στήλες ή σε κανόνες ασφάλειας σε επίπεδο γραμμών (RLS).

Παραδείγματα

δεδομένων περιγραφής
1-Μαρτίου-2007 Ημερομηνία έκδοσης
31-Αύγουστος-2008 Ημερομηνία πρώτου επιτοκίου
1-Μάιος-2008 Ημερομηνία διακανονισμού
10% Επιτόκιο κουπονιού
1000 Τιμή par
2 Η συχνότητα είναι εξαμηνιαία (βλ. παραπάνω)
0 Βάση 30/360 (βλ. παραπάνω)

Παράδειγμα 1

Το παρακάτω DAX ερώτημα:

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0)
}

Επιστρέφει τους δεδουλευμένους τόκους από την έκδοση έως τον διακανονισμό, για ένα χρεόγραφο με τους όρους που καθορίζονται παραπάνω.

[Τιμή]
116.944444444444

Παράδειγμα 2

Το παρακάτω DAX ερώτημα:

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0, FALSE)
}

Επιστρέφει τους δεδουλευμένους τόκους από first_interest έως διακανονισμό, για ένα χρεόγραφο με τους όρους που καθορίζονται παραπάνω.

[Τιμή]
66.9444444444445